연금 수령 조건, 연금 소득세와 관련된 연금 수령 꿀팁

연금 수령 조건, 연금 소득세와 관련된 연금 수령 꿀팁

 

 

연금 수령 시기가 되면 단순히 수령을 하는 것보다는 세금을 고려하여 인출 시기 및 금액을 조정하는 것이 좋습니다. 연금 수령도 몇 가지 조건을 고려하면 다양한 절세 방법이 있기 때문입니다. 오늘은 연금 수령 전에 꼭 알아두어야 하는 연금 수령 조건과 연금 수령 시기별 연금 소득세, 그리고 연금을 수령할 때 꼭 알아두어야 하는 꿀팁을 소개하도록 하겠습니다.

 

출처: 픽사베이

 

 

연금 수령 조건, 연금 소득세와 관련된 연금 수령 꿀팁

 

연금 수령 조건은?

 

연금 수령 조건

1. 가입일로부터 5년이 지나야 하며 (납입 횟수와는 상관없음)
2. 만 55세 이후 수령가능
3. 10년에 나눠서 수령해야 함

 

 

연금 소득세와 연금 수령 꿀팁은?

 

 

1. 수령 시기별 연금 소득세

 

수령 시기	연금 소득세
55세 이상 ~ 70세 미만	5.5%
70세 이상 ~ 80세 미만	4.4%
80세 이상	3.3%

 

위의 표에서 보는 바와 같이 연금 수령 시 나이가 많을 수록 세율이 낮아집니다.

따라서 연금 수령 나이가 되었을때 바로 수령하기보다는 소득이 있거나 경제적인 여유가 있다면 세율을 고려하여 연금 수령 개시 시점을 늦추는 것이 좋습니다.

 

 

2. 종합소득세 세율

 

과세표준	세율(지방소득세 포함)
1,200만 원 이하	6.6%
1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 이하	16.5%
4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	26.4%
8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 이하	38.5%
1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하	41.8%
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	44.0%
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하	46.2%
10억 원 초과	49.5%

 

연금 수령 시 연간 1,200만 원 이하일 경우에는 3.3% ~ 5.5%로 저리 과세 됩니다. 연금 수령액이 1,200만 원을 초과할 경우에는 분리과세(16.5%)와 종합과세(6.6~49.5%) 둘 중 하나를 직접 선택할 수 있습니다.

따라서 연금수령 기간을 조정해서 수령 금액이 1,200만 원이 초과되지 않도록 하는 것이 좋습니다.

#참고: 공적연금(국민연금 등), 퇴직급여를 재원으로 하는 연금소득, '00.12월 이전에 가입한 (구) 개인연금저축, 연금저축, 퇴직연금(본인 추가납입액) 중 소득공제/세액공제를 받지 않은 금액에서 지급되는 연금액은 연간 연금수령액 1,200만 원 여부 판단 시 제외됩니다.

 

 

3. 세액공제률

 

총금여액 (종합소득금액)	세액공제 대상 납입한도(연금저축 납입한도)	세액공제율
5,500만 원 이하 (4,500만 원)	900만 원 (600만 원)	15%
5,500만 원 초과 (4,500만 원)		12%

 

연금 계좌에서 세액공제를 받지 않은 금액은 연금 수령 시 과세되지 않습니다.

연금 계좌의 연간 납입 한도는 1,800만 원으로 그 중 연간 최대 900만 원까지 세액공제혜택을 받을 수 있습니다.

따라서 세액공제받지 않은 금액을 입증하면 연금소득세를 줄일 수 있습니다.

 

 

4. 연금수령한도

 

연금수령한도

 

연금은 10년에 거쳐 일정 금액을 나눠 받아야 합니다. 

단, 11년 차 이후부터는 남은 금액을 모두 연금소득으로 과세합니다.연금수령 한도를 초과할 경우에는 초과분에 대해서는 '연금소득세'가 아니라 '기타 소득세'로 과세하기 때문에 한도에 맞춰서 수령하는 것이 좋습니다. 연금을 가입한 금융사로 문의하면 친절하게 안내해 주니 계산은 그리 어렵지 않습니다.

 

 

연금수령 꿀팁 요악정리

 

1. 연금 수령 시 나이가 많을수록 세율이 낮아진다.
2. 연금 수령 시 연간 1,200만 원 이하일 경우 3.3%~5.5%로 저리 과세 된다.
3. 세액공제받지 않은 금액을 입증하면 연금소득세를 줄일 수 있다.
4. 연금수령한도 내에서 수령하면 저리 과세 3.3%~5.5%, 하지만 초과할 경우 기타소득세로 16.5%로 납부한다.

 

 

이상 연금 수령 조건과 연금 소득세와 관련된 연금 수령 꿀팁을 소개해 드렸습니다. 많은 도움이 되셨으면 좋겠습니다.

 

 

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